{"id":9638,"date":"2022-12-03T06:00:54","date_gmt":"2022-12-03T09:00:54","guid":{"rendered":"https:\/\/alcantara.pro.br\/portal\/?p=9638"},"modified":"2023-09-26T18:02:18","modified_gmt":"2023-09-26T18:02:18","slug":"como-pesquisar-fraudes-em-uma-empresa","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/alcantara.pro.br\/portal\/2022\/12\/03\/como-pesquisar-fraudes-em-uma-empresa\/","title":{"rendered":"Como pesquisar fraudes em uma empresa"},"content":{"rendered":"<p style=\"text-align: right;\">Por Tracy Coenen <a href=\"#_ftn1\" name=\"_ftnref1\">[1]<\/a><\/p>\n<p><em>Como voc\u00ea come\u00e7a a procurar por fraude em uma empresa?<\/em><\/p>\n<p>\u00c0s vezes, sou chamado quando uma empresa encontra um funcion\u00e1rio roubando. Eles encontraram um caso de roubo e querem que o restante da empresa seja examinado, mas n\u00e3o sabem por onde come\u00e7ar. O que devemos olhar? Se uma inst\u00e2ncia espec\u00edfica de fraude for identificada, isso determinar\u00e1 quais contas de demonstrativos financeiros ser\u00e3o examinadas detalhadamente pela equipe de investiga\u00e7\u00e3o de fraudes.<\/p>\n<p>Mas e se n\u00e3o houver evid\u00eancias conclusivas de fraude e o investigador estiver procurando por pistas que possam apontar para uma fraude? A empresa come\u00e7ou a suspeitar, mas tem poucas provas concretas de que algo incomum tenha ocorrido.<\/p>\n<p>Nesse caso, o investigador deve vasculhar contas e fun\u00e7\u00f5es em risco para procurar atividades suspeitas. A revis\u00e3o anal\u00edtica das demonstra\u00e7\u00f5es financeiras fornecer\u00e1 pistas sobre o potencial de fraude. [&#8230;] As propor\u00e7\u00f5es podem parecer incomuns. Os saldos das contas podem estar desalinhados com o hist\u00f3rico recente. Documenta\u00e7\u00e3o chave pode estar faltando. Esses tipos de bandeiras vermelhas apontar\u00e3o o investigador para \u00e1reas que merecem investiga\u00e7\u00e3o adicional.<\/p>\n<p>Aqueles que n\u00e3o est\u00e3o familiarizados com o in\u00edcio de uma investiga\u00e7\u00e3o com uma an\u00e1lise das demonstra\u00e7\u00f5es financeiras podem n\u00e3o acreditar que isso seja realmente eficaz para identificar \u00e1reas vulner\u00e1veis \u200b\u200ba fraudes. Mas inevitavelmente, sempre que h\u00e1 uma fraude, algo foi esquecido pelo fraudador. N\u00e3o importa o qu\u00e3o bem ela ou ele tente cobrir seus rastros, sinais indicadores sempre s\u00e3o deixados para tr\u00e1s.<\/p>\n<p>Quanto mais inteligente for o fraudador, menores e menos detect\u00e1veis \u200b\u200bser\u00e3o essas pistas. Mas n\u00e3o se engane, eles estar\u00e3o l\u00e1. Essa \u00e9 apenas a natureza da fraude. A atividade incomum cria padr\u00f5es incomuns nos n\u00fameros e afeta os principais \u00edndices financeiros. Seria quase imposs\u00edvel para um fraudador antecipar todos esses sinais e compens\u00e1-los.<\/p>\n<p>O levantamento dos n\u00fameros pode ser feito digitalmente (com o aux\u00edlio de um software) ou manualmente, dependendo da sofistica\u00e7\u00e3o dos registros da empresa e do software de auditoria dispon\u00edvel para o investigador. Com grandes volumes de dados para analisar, os benef\u00edcios do software s\u00e3o \u00f3bvios. Ele pode analisar rapidamente milhares de n\u00fameros e retornar resultados de magnitude muito menor para an\u00e1lise posterior pelo investigador de fraudes.<\/p>\n<p><a href=\"#_ftnref1\" name=\"_ftn1\">[1]<\/a> TEXTO ORIGINAL EM INGL\u00caS<\/p>\n<p>COENEN, Tracy. <strong>How to Search For Fraud in a Company<\/strong>. Publicado em 10 nov. 2022 no blog Fraud Files Forensic Accounting. Dispon\u00edvel em: &lt;<a style=\"color: #333333;\" href=\"https:\/\/www.sequenceinc.com\/fraudfiles\/2022\/11\/how-to-search-for-fraud-in-a-company\/\" target=\"_blank\" rel=\"noopener\">https:\/\/www.sequenceinc.com\/fraudfiles\/2022\/11\/how-to-search-for-fraud-in-a-company\/<\/a>&gt; Acesso em: 03 dez. 2022.<\/p>\n<p>[Tradu\u00e7\u00e3o autom\u00e1tica do original em ingl\u00eas via Google Tradutor, com pequena revis\u00e3o].<\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"<p>Por Tracy Coenen [1] Como voc\u00ea come\u00e7a a procurar por fraude em uma empresa? \u00c0s<\/p>\n","protected":false},"author":1,"featured_media":10576,"comment_status":"open","ping_status":"open","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"footnotes":""},"categories":[15,102,158],"tags":[],"class_list":["post-9638","post","type-post","status-publish","format-standard","has-post-thumbnail","hentry","category-auditoria-contabil","category-fraudes","category-pericia-contabil"],"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/alcantara.pro.br\/portal\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/9638","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/alcantara.pro.br\/portal\/wp-json\/wp\/v2\/posts"}],"about":[{"href":"https:\/\/alcantara.pro.br\/portal\/wp-json\/wp\/v2\/types\/post"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/alcantara.pro.br\/portal\/wp-json\/wp\/v2\/users\/1"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/alcantara.pro.br\/portal\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=9638"}],"version-history":[{"count":2,"href":"https:\/\/alcantara.pro.br\/portal\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/9638\/revisions"}],"predecessor-version":[{"id":10488,"href":"https:\/\/alcantara.pro.br\/portal\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/9638\/revisions\/10488"}],"wp:featuredmedia":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/alcantara.pro.br\/portal\/wp-json\/wp\/v2\/media\/10576"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/alcantara.pro.br\/portal\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=9638"}],"wp:term":[{"taxonomy":"category","embeddable":true,"href":"https:\/\/alcantara.pro.br\/portal\/wp-json\/wp\/v2\/categories?post=9638"},{"taxonomy":"post_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/alcantara.pro.br\/portal\/wp-json\/wp\/v2\/tags?post=9638"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}